ХМЕЛЬНИЦЬКА МІСЬКА РАДА

---

Рішення позачергової тридцять шостої сесії

№15 від 21.12.2023 р.

 

Про бюджет Хмельницької міської територіальної громади на 2024 рік

 

Внесені зміни:

рішенням 38-ї сесії міської ради від 13.13.2024 №13

 

22564000000

----------------

код бюджету

 

Розглянувши пропозицію виконавчого комітету, згідно Закону України «Про Державний бюджет України на 2024 рік» від 09.11.2023 року №3460-ІХ, керуючись Бюджетним кодексом України, Податковим кодексом України, Законом України «Про місцеве самоврядування в Україні», міська рада

ВИРІШИЛА:

1. Визначити на 2024 рік:

доходи бюджету у сумі 4 166 573 892,00 гривень, у тому числі доходи загального фонду бюджету – 3 919 269 937,00 гривень та доходи спеціального фонду бюджету – 247 303 955,00 гривень згідно з додатком 1 до цього рішення;

видатки бюджету у сумі 4 684 941 393,37 гривень, у тому числі видатки загального фонду бюджету - 3 938 453 417,17 гривень та видатки спеціального фонду бюджету – 746 487 976,20 гривень;

надання кредитів з бюджету у сумі 17 857 810,00 гривень, у тому числі надання кредитів із спеціального фонду бюджету - 17 857 810,00 гривень;

повернення кредитів до бюджету у сумі 17 857 810,00 гривень, у тому числі повернення кредитів до спеціального фонду бюджету - 17 857 810,00 гривень;

дефіцит доходів за загальним фондом бюджету у сумі 19 183 480,17 гривень, джерелом покриття якого визначити вільний залишок бюджетних коштів загального фонду бюджету станом на 01.01.2024 в сумі 341 325 281,88 гривень, скоригований на обсяг передачі коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) в сумі 322 141 801,71 гривень, згідно з додатком 2 до цього рішення;

дефіцит доходів за спеціальним фондом бюджету у сумі 499 184 021,20 гривень, джерелом покриття якого визначити надходження внаслідок продажу/пред’явлення цінних паперів в сумі 150 000 000,00 гривень з подальшою передачею коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду), надходження коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) в сумі 322 141 801,71 гривень, вільний залишок бюджетних коштів спеціального фонду бюджету станом на 01.01.2024 в сумі 19 972 709,49 гривень, місцеві зовнішні запозичення в сумі 9 660 000,00 гривень, відповідно до Договору NIP 1/19 від 31.12.2019 року про надання кредиту Північною Екологічною Фінансовою Корпорацією (НЕФКО), скориговані на обсяг погашення запозичень по зазначеному договору в сумі 2 590 490,00 гривень, згідно з додатком 2 до цього рішення;

оборотний залишок бюджетних коштів бюджету у розмірі 400 000,00 гривень, що становить 0,01 відсотків видатків загального фонду бюджету, визначених цим пунктом;

резервний фонд бюджету у розмірі 22 431 231,78 гривень, що становить 0,57% відсотків видатків загального фонду бюджету, визначених цим пунктом.

2. Затвердити бюджетні призначення головним розпорядникам коштів бюджету на 2024 рік у розрізі відповідальних виконавців за бюджетними програмами згідно з додатками 3, 4 до цього рішення.

3. Затвердити на 2024 рік міжбюджетні трансферти згідно з додатком 5 до цього рішення.

4. Затвердити на 2024 рік обсяги капітальних вкладень у розрізі інвестиційних проектів згідно з додатком 6 до цього рішення.

5. Затвердити розподіл витрат бюджету на реалізацію місцевих/регіональних програм згідно з додатком 7 до цього рішення

6. Затвердити кошторис доходів та видатків цільового фонду Хмельницької міської ради на 2024 рік згідно з додатком 8 до цього рішення.

7. Затвердити перелік природоохоронних заходів, які будуть фінансуватися у 2024 році з фонду охорони навколишнього природного середовища Хмельницької міської територіальної громади, згідно з додатком 9 до цього рішення.

8. Установити, що у загальному фонді бюджету на 2024 рік до доходів належать надходження, визначені ст.64 Бюджетного кодексу України.

9. Установити, що джерелами формування спеціального фонду бюджету на 2024 рік:

1) у частині доходів є надходження, визначені ст.69¹ та ст.71 Бюджетного кодексу України;

2) у частині фінансування є місцеві зовнішні та внутрішні запозичення, визначені ст.16 Бюджетного кодексу України;

3) у частині кредитування є надходження від повернення кредитів, наданих у минулих роках громадянам на будівництво (реконструкцію) та придбання житла.

10. Визначити:

на 31 грудня 2024 року граничний обсяг місцевого боргу у сумі 11 523 580,03 гривень, граничний обсяг гарантованого міською радою боргу у сумі 265 888 938,00 гривень.

11. Встановити  на 2024 рік:

для Хмельницького комунального підприємства «Спецкомунтранс» плату за отримання місцевої гарантії у розмірі 1 грн на місяць відповідно до Договору гарантії, відшкодування та підтримки проекту «Модернізація інфраструктури твердих побутових відходів у м.Хмельницькому», укладеного між Хмельницькою міською радою та Європейським банком реконструкції та розвитку 23 листопада 2020 року;

для Хмельницького комунального підприємства «Електротранс»  плату за отримання місцевої гарантії у розмірі 1 грн на місяць відповідно до Договору гарантії, відшкодування та підтримки проекту «Модернізація громадського тролейбусного транспорту у м.Хмельницький», укладеного між Хмельницькою міською радою та Європейським банком реконструкції та розвитку 21 квітня  2023 року

12. Визначити на 2024 рік відповідно до статті 55 Бюджетного кодексу України захищеними видатками бюджету видатки загального фонду на:

- оплату праці працівників бюджетних установ (код 2110);

- нарахування на заробітну плату (код 2120);

- придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів (код 2220);

- забезпечення продуктами харчування (код 2230);

- оплату комунальних послуг та енергоносіїв (код 2270);

- обслуговування місцевого боргу (код 2420);

- соціальне забезпечення (код 2700);

- поточні трансферти місцевим бюджетам (код 2620).

13. Відповідно до частини 8 статті 16 Бюджетного кодексу України надати право фінансовому управлінню Хмельницької міської ради в межах поточного бюджетного періоду здійснювати на конкурсних засадах розміщення тимчасово вільних коштів бюджету на депозитних рахунках в державних банках з подальшим поверненням таких коштів до кінця поточного бюджетного періоду, а також шляхом придбання державних цінних паперів (військових облігацій).

14. Відповідно до частини 2 статті 78 Бюджетного кодексу України, при виконанні бюджету  дозволити здійснення обслуговування бюджетних коштів у частині бюджету розвитку та власних надходжень бюджетних установ в установах банків державного сектору у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.

15. У межах загального обсягу бюджетних призначень за кодами програмної класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів окремо за загальним та спеціальним фондами бюджету фінансове управління Хмельницької міської ради за обґрунтованим поданням головного розпорядника бюджетних коштів здійснює перерозподіл бюджетних асигнувань, затверджених у розписі бюджету та кошторисі, в розрізі економічної класифікації видатків бюджету.

16. У межах загального обсягу бюджетних призначень головного розпорядника бюджетних коштів перерозподіл бюджетних асигнувань за бюджетними програмами, включаючи резервний фонд бюджету, додаткові дотації та субвенції  (з урахуванням частини шостої статті 108 Бюджетного кодексу України), а також за бюджетною програмою збільшення бюджетних асигнувань на видатки розвитку (окремо за загальним та спеціальним фондами бюджету) здійснюються за рішенням виконавчого комітету міської ради, погодженим з постійною комісією з питань планування, бюджету, фінансів та децентралізації.

Перерозподіл видатків по обсягах капітальних вкладень у розрізі інвестиційних проектів (по бюджету розвитку спеціальному фонду бюджету) здійснюється в межах  річних кошторисних призначень головного розпорядника бюджетних коштів та загального обсягу фінансування об’єктів за рішенням виконавчого комітету, погодженим з постійною комісією з питань планування, бюджету, фінансів та децентралізації. Зазначені зміни вважати змінами, внесеними в додаток 6 до рішення про бюджет на 2024 рік.

17. Якщо після прийняття міською радою рішення про бюджет на 2024 рік повноваження на виконання функцій або надання послуг, на яке надано бюджетне призначення, передається відповідно до законодавства від одного головного розпорядника бюджетних коштів до іншого головного розпорядника бюджетних коштів, дія бюджетного призначення не припиняється і застосовується для виконання тих самих функцій чи послуг іншим головним розпорядником бюджетних коштів, якому це доручено.

Передача бюджетних призначень здійснюється за рішенням виконавчого комітету міської ради, погодженим з постійною комісією з питань планування, бюджету, фінансів та децентралізації.

18. Надати право фінансовому управлінню Хмельницької міської ради отримувати позики на покриття тимчасових касових розривів бюджету, пов'язаних із забезпеченням захищених видатків загального фонду, в межах поточного бюджетного року за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку на договірних умовах без нарахування відсотків за користування цими коштами з обов'язковим їх поверненням до кінця поточного бюджетного періоду у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України, відповідно до статей 43, 73 Бюджетного кодексу України.

19. Відповідно до частини 3 статті 16 Бюджетного кодексу України надати право фінансовому управлінню Хмельницької міської ради в межах поточного бюджетного періоду здійснювати місцеві зовнішні та внутрішні запозичення шляхом отримання кредитів (позик) від міжнародних організацій та державних банківських установ (без майнового забезпечення).

20. Надати право фінансовому управлінню Хмельницької міської ради при надходженні (зменшенні) у міжсесійний період дотацій, субвенцій з державного та місцевих бюджетів збільшувати (зменшувати) обсяг доходів та видатків бюджету на суму одержаних коштів та проводити розподіл та перерозподіл зазначених трансфертів між кодами програмної класифікації видатків за погодженням з постійною комісією з питань планування, бюджету, фінансів та децентралізації з наступним інформуванням міської ради при затвердженні звіту про виконання бюджету за 2024 рік. Зазначені зміни вважати змінами, внесеними до бюджету на 2024 рік.

21. Розпорядникам та одержувачам коштів бюджету під час укладання угод (договорів, контрактів тощо) щодо закупівлі товарів, робіт і послуг за бюджетні кошти однією з умов за угодами передбачити застосування штрафних санкцій до суб'єктів господарювання за невиконання або несвоєчасне виконання зобов'язань. Кошти, отримані від сплати таких штрафних санкцій, зараховуються до доходів загального фонду бюджету.

22. Головним розпорядникам коштів бюджету забезпечити виконання норм Бюджетного кодексу України стосовно:

1) затвердження паспортів бюджетних програм протягом 45 днів з дня набрання чинності цим рішенням;

2) здійснення управління бюджетними коштами у межах встановлених їм бюджетних повноважень та оцінки ефективності бюджетних програм, забезпечуючи ефективне, результативне і цільове використання бюджетних коштів, організацію та координацію роботи розпорядників бюджетних коштів нижчого рівня та одержувачів бюджетних коштів у бюджетному процесі;

3) здійснення контролю за своєчасним поверненням у повному обсязі до бюджету коштів, наданих за операціями з кредитування бюджету, а також кредитів (позик), отриманих міською територіальною громадою, та коштів, наданих під місцеві гарантії;

4) забезпечення доступності інформації про бюджет відповідно до законодавства, а саме:

здійснення публічного представлення інформації про виконання бюджетних програм, у тому числі досягнення цілей державної політики у відповідній сфері діяльності, формування та/або реалізацію якої забезпечує головний розпорядник бюджетних коштів, у межах бюджетних програм за звітний бюджетний період до 15 березня 2025 року, та публікують оголошення про час та місце проведення публічного представлення такої інформації;

оприлюднення паспортів бюджетних програм протягом трьох робочих днів з дня затвердження таких документів;

5) взяття бюджетних зобов’язань, довгострокових зобов’язань за енергосервісом та здійснення витрат бюджету;

6) забезпечення у повному обсязі проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ, інші енергоносії, комунальні послуги та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами, та укладання договорів за кожним видом відповідних послуг у межах бюджетних асигнувань, затверджених у кошторисі.

23. Департаменту інфраструктури Хмельницької міської ради титульні списки та їх уточнення на проведення ремонтів об'єктів благоустрою, житлового фонду погоджувати з постійними комісіями з питань планування, бюджету, фінансів та децентралізації і з питань роботи житлово-комунального господарства, приватизації та використання майна міської територіальної громади.

24. Вільні залишки коштів загального фонду в сумі 341 325 281,88 гривень та залишки коштів спеціального фонду (крім субвенцій з інших бюджетів в сумі 668 689,15 гривень, а також коштів місцевих внутрішніх та зовнішніх запозичень в сумі 4 303 884,00 гривень) в сумі 15 000 136,34 гривень, які утворилися станом на 01.01.2024 року, спрямовуються на:

оплату праці працівників бюджетних установ – в сумі 49 079 796,39 гривень;

нарахування на заробітну плату – в сумі 47 326 259,00 гривень;

забезпечення продуктами харчування – в сумі 1 168 180,00 гривень;

оплату комунальних послуг та енергоносіїв – в сумі 22 902,78 гривень;

соціальне забезпечення – в сумі 5 000 000,00 гривень;

заходи та роботи з територіальної оборони та мобілізаційної підготовки, підтримку сил безпеки і оборони – в сумі 196 189 500,00 гривень;

проектування, будівництво, ремонт захисних споруд цивільного захисту (сховищ, протирадіаційних укриттів), споруд подвійного призначення та облаштування приміщень, які плануються до використання для укриття населення – в сумі 57 538 780,05 гривень.

25. Додатки 1-9 до рішення та пояснювальна записка є його невід’ємною частиною.

26. Рішення набирає чинності з 01.01.2024 року.

27. Фінансовому управлінню Хмельницької міської ради рішення опублікувати в десятиденний строк з дня його прийняття відповідно до частини четвертої статті 28 Бюджетного кодексу України в газеті «Проскурів».

28. Відповідальність за виконання рішення покласти на головних розпорядників коштів бюджету.

29. Контроль за виконанням рішення покласти на постійну комісію з питань планування, бюджету, фінансів та децентралізації і фінансове управління Хмельницької міської ради.

 

Міський голова Олександр СИМЧИШИН

 

(Внесено зміни в пункт 1 рішення відповідно до

рішення 38-ї сесії міської ради від 13.13.2024 №13)

(Доповнено рішення пунктом 24 відповідно до

рішення 38-ї сесії міської ради від 13.13.2024 №13)

(Пункти 24-28 вважаються пунктами 25-29 відповідно до

рішення 38-ї сесії міської ради від 13.13.2024 №13)

(Додатки 1-9 у новій редакції відповідно до

рішення 38-ї сесії міської ради від 13.13.2024 №13)